Kedvezményes vállalkozói hitel, adóhatékony béren kívüli juttatás és céges biztosítás, egy kézben. Ezen az oldalon a 2026-os feltételek szerepelnek, beleértve azt is, ami az idén megváltozott a Széchenyi Kártya Programban.
Az oldalon szereplő adatok a állapotot tükrözik, és tájékoztató jellegűek.
Egy kkv-nál a pénzügyek három irányba mennek: honnan jön a forrás, hogyan juttatsz értéket a munkavállalóidnak, és mi történik, ha baj van. A három összefügg, mégis a legtöbb cég három külön helyen intézi, három különböző emberrel, akik nem tudnak egymásról.
Mi a hármat együtt nézzük, és a céges oldalt összehangoljuk a magánpénzügyeiddel. Egy ügyvezetőnél ez a kettő gyakorlatilag ugyanaz a zseb.
Az ország legnagyobb támogatott vállalkozói hitelprogramja. 2015 óta mintegy 4 500 milliárd forintot helyezett ki, évente nagyjából 30 ezer vállalkozásnak.
| Konstrukció | Max. összeg | Futamidő | Kamat |
|---|---|---|---|
| Beruházási Hitel MAX+ | 750 M Ft | 13-120 hónap | 3% fix; zöld célra 1,5% fix |
| Folyószámlahitel MAX+ | 250 M Ft | 1-3 év | 3 havi BUBOR |
| Likviditási Hitel MAX+ | 250 M Ft | max. 3 év | 3 havi BUBOR |
| Turisztikai Kártya MAX+ | 250-300 M Ft | max. 3 év | 3 havi BUBOR |
| Agrár Beruházási Hitel MAX+ | 750 M Ft | max. 10 év | támogatott |
A konstrukciók hatályos kondícióit a KAVOSZ üzletszabályzata rögzíti, és ez időről időre módosul. A fenti adatok tájékoztató jellegűek, a pontos feltételeket minden esetben az igényléskor hatályos üzletszabályzat alapján ellenőrizzük.
Kizárólag a KAVOSZ országos irodahálózatán keresztül, valamint VOSZ-irodákban és a kereskedelmi és iparkamaráknál. A regisztráló irodai közreműködés díjmentes: az iroda állítja össze és továbbítja a dokumentációt a választott banknak. Bankfiókban közvetlenül nem igényelhető.
Ez a rész sok helyen elavult, pedig a különbség a havi törlesztőben azonnal látszik.
A béren kívüli juttatás adóterhe lényegesen alacsonyabb a bérénél. A különbség nem marketing, hanem számtan.
| 100 Ft nettó a dolgozó kezébe | Munkáltatói költség |
|---|---|
| Bruttó bérként | kb. 170 Ft |
| SZÉP-kártyán vagy lakhatási támogatásként | 128 Ft |
Saját számítás a hatályos kulcsokkal: 13% szocho munkáltatói oldalon, 15% szja és 18,5% tb munkavállalói oldalon, béren kívüli juttatásnál 15% szja + 13% szocho. Kiva-alany munkáltatónál a juttatás terhe 25 százalék. A tényleges adóteher egyedi helyzettől függ.
Másképp fogalmazva: ugyanabból a munkáltatói ráfordításból nagyjából 30 százalékkal több érték jut a dolgozóhoz, ha a kereten belüli juttatási formát választod. Cserébe a pénz célhoz kötött, nem szabadon elkölthető.
Ezek nem terhelik a SZÉP-keretet, és sok cégnél kihasználatlanok: bölcsődei és óvodai térítési díj, kulturális és sportbelépő a minimálbérig, munkába járás költségtérítése, diákhitel-törlesztés támogatása, valamint a home office-átalány.
Ez ma a legerősebb, mégis legkevésbé kihasznált juttatási forma. Ha fiatal munkavállalóid vannak, érdemes tudni róla.
Egy kkv-nál nem az a kérdés, hogy lesz-e kár, hanem hogy melyik kár tudja megállítani a működést.
A leggyakoribb és legdrágább hiba a céges vagyonbiztosításnál. Nem az, hogy nincs biztosítás, hanem hogy kevesebbre szól, mint kellene.
Általános, minden cégre kiterjedő kötelező céges biztosítás nincs. Bizonyos tevékenységeknél viszont a működés feltétele.
| Tevékenység | Megjegyzés |
|---|---|
| Ügyvéd | e nélkül nem praktizálhat, a kamara nyilvántartja |
| Utazásszervező, -közvetítő | vagyoni biztosíték: az árbevétel meghatározott százaléka, minimumösszeggel |
| Könyvvizsgáló, könyvelő, adótanácsadó | kamarai és ágazati szabályozás szerint |
| Társasházkezelő, ingatlankezelő | üzletszerű tevékenységnél kötelező |
| Vagyonvédelmi vállalkozás, vagyonőr | személy- és vagyonvédelmi törvény |
| Hitel- és biztosításközvetítő | a biztosítási tevékenységről szóló törvény |
| Építész, műszaki tervező | kamarai szabályozás |
| Orvos, állatorvos | egészségügyi, illetve állategészségügyi szabályozás |
| Bírósági végrehajtó, szabadalmi ügyvivő, szakfordító | ágazati szabályozás |
A minimális biztosítási összegek szakmánként eltérnek, és az adott kamarai szabályzat vagy jogszabály rögzíti őket. Konkrét esetben mindig a hatályos szöveget nézzük meg.
A társasház épületbiztosítása nem kötelező: nincs olyan jogszabály, amely előírná. A társasházkezelő, illetve a közös képviselő felelősségbiztosítása viszont üzletszerű tevékenységnél igen, és ez fontos különbség: a közös képviselő a hibás ügyvitelért saját vagyonával is felelhet.
A gyakorlatban a társasházak túlnyomó többsége mégis köt közösségi épületbiztosítást, mert enélkül egy nagyobb kár, például egy tűz vagy egy vezetéktörés, közvetlen tulajdonosi befizetést jelent.
Mert ott nem lehet. A Széchenyi Kártya Program konstrukciói kizárólag a KAVOSZ regisztráló irodahálózatán keresztül igényelhetők, VOSZ-irodákban és a kereskedelmi és iparkamaráknál. Az iroda állítja össze a dokumentációt, és továbbítja a választott banknak.
A regisztráló irodai közreműködés díjmentes. A mi szerepünk az, hogy előtte átnézzük, melyik konstrukció illik a cégedhez, és hogy a beruházási vagy a likviditási ág a jobb út.
A beruházási ágon egyértelműen: a Beruházási Hitel MAX+ kamata továbbra is fix 3 százalék, zöld célra 1,5. Ez ma a piac egyik legkedvezőbb vállalkozói forrása.
A likviditási ágon már árnyaltabb a kép, mert ott 2026. július 15-től 3 havi BUBOR a kamat, ami magasabb és változó. Forgóeszköz-finanszírozásnál ezért érdemes összevetni a piaci ajánlatokkal is, nem automatikusan ezt választani.
Nagyjából 25 százalékot a munkáltatói költségen, vagy másképp nézve ugyanabból a ráfordításból kb. 30 százalékkal több érték jut a dolgozóhoz. A béren kívüli juttatás adóterhe 28 százalék, a bruttó béré a munkáltatói és munkavállalói oldalt együtt nézve lényegesen magasabb.
A korlát az, hogy a juttatás célhoz kötött és keretes. A kereten felül az előny lecsökken, ezért a jó cafeteria-szabályzat pont a kereteket használja ki.
Általános, minden cégre kiterjedő kötelező biztosítás nincs. Az egyetlen univerzális kötelezettség a KGFB, de az is a gépjárműhöz kötődik, nem a céghez.
Bizonyos tevékenységeknél viszont a szakmai felelősségbiztosítás a működés feltétele, és hiánya a tevékenység megtiltásáig terjedő következménnyel járhat. Ügyvédnél, utazásszervezőnél, könyvvizsgálónál, társasházkezelőnél és több más szakmánál ez a helyzet.
Azt, hogy a szerződésben szereplő biztosítási összeg kisebb, mint a biztosított vagyon tényleges értéke. Ilyenkor a biztosító a kárt arányosan téríti: ha a vagyon fele van biztosítva, a kár felét fizeti, akkor is, ha a kár összege bőven belefért volna a biztosítási összegbe.
A leggyakoribb ok, hogy a vagyont könyv szerinti, amortizált értéken vették fel, nem pótlási értéken. Ezt egy vagyonfelmérésen lehet rendezni, és jellemzően nem is olyan drága, mint amire számítanak.
Három dolgot. Egy: van-e olyan kulcsember-kockázat, ami téged érint, mert ha a bevétel rajtad múlik, a te kiesésed a cégre is hat. Kettő: a vezető tisztségviselői felelősség, mert a Ptk. szerint saját vagyonoddal is felelhetsz.
Három: a nyugdíjcélú öngondoskodás. Vállalkozóként nincs mögötted munkáltatói pénztári befizetés, és a jövedelmed sem feltétlenül egyenletes. Az adó-visszatérítéses formákat itt is érdemes kihasználni.
Igen, mert nem az a cél, hogy váltsál. Sok esetben az derül ki, hogy a meglévő szerződés rendben van, csak a biztosítási összeg elavult, vagy hiányzik mellőle egy fedezet, amit ugyanannál a biztosítónál is fel lehet venni.
Ha viszont jobb ajánlat van a piacon, azt megmutatjuk, és rád bízzuk a döntést.
Egy díjmentes céges átvilágításon átnézzük a finanszírozást, a juttatási csomagot és a biztosítási fedezeteket, és megmondjuk, hol van valódi tartalék.
